市面上的投資方案玲瑯滿目，可能以高額獲利的方式吸引民眾加入，並以搭配老鼠會的方式經營，但您知道嗎？若稍有不慎，就有可能構成銀行法第125條第1項後段之非法經營銀行業務罪。1近期最高法院113年度台上字第3955號刑事判決即與此議題有關，2值得我們仔細閱讀。
一、案件事實概要：
本案被告等人，成立「晴天團隊」，以「交易餘額」或「Q點」（下稱餘額）作為線上遊戲平台之點數，但無任何價值，並由被告陳姵晴與被告吳孟迪於 108 年 10 月間，在臺中市北屯區共同承租房屋，成立「晴天生活事業有限公司」後，對外招攬不特定人加入「晴天團隊」，並以「晴天團隊」名義，對外推出「玩很大」、「保證獲利」、「老鼠會」、「紅利回饋」、「團隊互助」等多種投資方案，參與投資方案之投資人，得以現金或搭配餘額方式投資，並於短期內，即可取回翻倍之高額紅利，亦可加入成為股東，期滿即可取回並可分得月配9%、10% 或11% 高額利息，使持有餘額之多數人或不特定之人，誤信投資方案獲利豐厚而參與投資。
二、最高法院見解
(一)銀行法之規範目的
銀行法第29條第1項規定，除法律另有規定者外，非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務，此乃在於特許銀行業經營，以維護金融秩序及保障存款人權益。而銀行法第29條之1規定以借款、收受投資、使加入為股東或其他名義，向多數人或不特定之人收受款項或吸收資金，而約定或給付與本金顯不相當之紅利、利息、股息或其他報酬者，以收受存款論，乃在禁止行為人另立名目規避銀行法第29條「不得經營收受存款」之禁止規定，而製造與收受存款相同之風險。
(二)判斷標準
判斷是否構成銀行法第29條之1之「與本金顯不相當」時，應參酌當時當地經濟及社會狀況等綜合判斷，如行為人向多數人或不特定之人收受資金，並約定交付資金之人能取回本金，且約定或給付高於一般銀行定期存款之利率（即保本保息），即能使多數人或不特定之人受該行為人提供之優厚利率所吸引，而容易交付資金予該非銀行之行為人，即與該條所定相符。
(三)本案見解
原判決已說明：投資方案，投資人或以現金，或部分搭配「餘額」方式，於短期內即可取回翻倍之高額紅利；或以加入成為股東，期滿即可取回並可分得月配9%、10%或11% 高額利息，均係以高額之獲利、分紅、利息等使持有餘額之多數人或不特定之人參與投資方案，已構成以收受投資、使加入為股東或其他名義向多數人或不特定之人吸收資金，而約定與本金顯不相當之紅利、利息、或其他報酬之要件。
投資方案並非僅係從事「餘額」之買賣，主要係交付現金，部分搭配「餘額」之買賣，與存款屆期即能取回本金、利息之情形並無不同。「晴天團隊」係 3 人以上非隨意組成立即實施犯罪，而係於一定期間持續實施詐術及非法經營銀行業務而屬犯罪組織。
被告等人並未提出除後金以外，另有得以補前金之資金來源，亦未指出餘額如何有上漲之理由，參以被告等人通訊軟體對話內容有討論資金盤吸金方案，並有使用「套路」、「引導」、「那些貪的人」、「利用 Q 點的人爬起來」等用語，有騙取資金之詐欺犯意。
三、結論
最高法院維持原判決，認定被告上訴意旨並非適法之第三審上訴理由，駁回被告等人之上訴。本判決闡明了銀行法第29條之1之適用範圍及判斷標準，並重申法院在認定非法經營銀行業務罪之構成要件時，應審酌之因素，有助於釐清銀行法之規範意旨及維護金融秩序。此外，本文再次提醒大眾，應慎選投資管道，避免落入非法吸金陷阱。
- 銀行法第125條第1項：「違反第二十九條第一項規定者，處三年以上十年以下有期徒刑，得併科新臺幣一千萬元以上二億元以下罰金。其因犯罪獲取之財物或財產上利益達新臺幣一億元以上者，處七年以上有期徒刑，得併科新臺幣二千五百萬元以上五億元以下罰金。」 ↩︎
- https://judgment.judicial.gov.tw/FJUD/data.aspx?ty=JD&id=TPSM,113%2c%e5%8f%b0%e4%b8%8a%2c3955%2c20241030%2c1 ↩︎